Меню

Информация об основных итогах аналитического мероприятия

28 ноября 2012 в 14:20Обновлено 22 июля в 12:29

Счетная палата городского округа Орехово-Зуево в соответствии с Планом работы на 2012 год (п.2.2) провела анализ отчета об исполнении бюджета городского округа Орехово-Зуево за 9 месяцев 2012 года.

В результате проведенного экспертно-аналитического мероприятия установлено следующее.

Первоначально бюджет городского округа Орехово-Зуево (далее – бюджет) на 2012 год был принят по доходам в сумме 2054522,0 тыс. руб., по расходам – 2152375,7 тыс. руб. с дефицитом 97853,7 тыс. руб.

В период с января по сентябрь 2012 года в результате изменений доходы бюджета были утверждены в сумме 2216824,49 тыс. руб., расходы – 2314678,19 тыс. руб., дефицит – 97853,7 тыс. руб.

В ходе исполнения бюджета Финансовым управлением администрации городского округа Орехово-Зуево в сводную бюджетную роспись по состоянию на 01.10.2012 были внесены изменения, в результате которых план по доходам составил 2550868,22 тыс.руб., по расходам – 2743036,0 тыс. руб., дефицит – 192167,78 тыс. руб. Внесение изменений произведено в соответствии со ст.217, п.3 ст.232 БК РФ.

Согласно отчетных данных фактическое исполнение бюджета за 9 месяцев 2012 года сложилось следующим образом:

  • по доходам 1530702,0 тыс.руб. (60,0%),
  • по расходам 1644358,6 тыс.руб. (59,9%).

Бюджет по состоянию на 01.10.2012 исполнен с дефицитом 113656,6 тыс.руб.

Необходимо отметить, что в отчете об исполнении бюджета по состоянию на 01.10.2012 не учтены данные по доходам и расходам по средствам от приносящей доход деятельности за 3 квартал 2012 года, что связано с изменением с 01.07.2012 типа муниципальных учреждений на казенные, бюджетные и автономные. Таким образом, исполнение бюджета по средствам от приносящей доход деятельности соответствует показателям на 01.07.2012.

Сумма собственных доходов бюджета за 9 месяцев 2012 года составила 55,4% от плана, и на 16977,8 тыс.руб. меньше по сравнению с аналогичным периодом 2011 года, при том что в целом, исполнение по доходам составило 60,0%.

Бюджетные назначения по налогам по состоянию на 01.10.2012 выполнены на 68,6%, в том числе, по налогу на доходы физических лиц 72,5 %, по налогам на имущество - 45,1%.

В структуре фактически поступивших неналоговых доходов наибольший удельный вес за 9 месяцев 2012 года составляют доходы от использования имущества, находящегося в муниципальной собственности (58,1 %) и доходы от продажи материальных и нематериальных активов (30,3%).

По сведениям, представленным Комитетом по управлению имуществом администрации городского округа Орехово-Зуево по состоянию на 01.10.2012 задолженность по арендной плате за пользование земельными участками - 23240,5 тыс.руб., по арендной плате за имущество – 14066,5 тыс.руб.

Безвозмездные поступления из бюджетов других уровней составили 753486,0 тыс.руб., или 58,9% от плановых назначений.

Согласно данным бюджетного учета объем муниципального долга по состоянию на 01.01.2012 составлял 508,1 млн. руб., на 01.10.2012 составил 605,1 млн.руб. Расходы на обслуживание муниципального долга за 9 месяцев 2012 года составили 31619,1 тыс.руб., что не превышает размеров, установленных бюджетом.

Следует отметить, что расходы на погашение по кредитам, полученным в кредитных организациях по состоянию на 01.10.2012 составили 236000,0 тыс.руб., тогда как, решением «О бюджете городского округа Орехово-Зуево на 2012 год» предусмотрено 208000,0 тыс.руб. Превышение составило 28000,0 тыс.руб. На данное несоответствие было указано также в заключении Счетной палаты по результатам анализа отчета об исполнении бюджета за 1 полугодие 2012 года.

Изменения в бюджет на 2012 год, устраняющие вышеуказанное несоответствие, внесены решением Совета депутатов городского округа Орехово-Зуево от 25.10.2012 № 498/50.

В отчете «Источники внутреннего финансирования дефицита бюджета городского округа Орехово-Зуево» были обнаружены ошибки, которые были исправлены ходе проведения мероприятия.

Фактическое исполнение бюджета по расходам за 9 месяцев 2012 года составило 1644358,6 тыс.руб. или 59,9 % к годовым плановым показателям. По сравнению с соответствующим периодом 2011 года расходы за 9 месяцев 2012 года выросли на 408173,4 тыс.руб.

Председатель Л.Н. Кормишкина